En 1999, el gasto en pensiones en la EU-15 fue el equivalente al 12,7 % del PIB (Véase la Tabla 1) (1). Italia alcanzó más del 15 % del PIB, seguida de Austria, Francia y los Países Bajos, con cerca del 13 %. Los índices de gasto social respecto al PIB para estos tres países también fueron unos de los mayores (por encima del 26 %). Por el contrario, Irlanda tuvo el índice de gasto social con respecto al PIB más bajo (14,1 %) y destinó tan sólo un 3,8 % de su PIB a pensiones (2) . En Islandia y Eslovaquia el porcentaje también fue reducido (menos de un 8 % del PIB).

En la mayoría de los Estados miembros, en el año 1999, las pensiones fueron el componente principal del gasto en protección social y supusieron un 47,9 % del gasto total en prestaciones sociales de la EU-15. La situación en Italia fue destacable, con más de un 60 % del gasto social dedicado a las pensiones. En Grecia, Portugal, Luxemburgo, España, Austria y los Países Bajos, el gasto en pensiones también supuso más de la mitad del gasto total en prestaciones sociales. Por contra, en Irlanda, Suecia y Dinamarca, el gasto en prestaciones en especie (3) fue mayor que el gasto en pensiones, supuso casi la mitad del total de las prestaciones y cubrió, principalmente, enfermedad y gasto sanitario. Lo mismo ocurrió en Noruega (con un 42,3 %) y en Islandia (un 52,1 %). En 1999, otras prestaciones en efectivo, es decir, las prestaciones en efectivo menos las pensiones (4), supusieron un 20,6 % de todas las prestaciones de la EU-15, equivalente al 5,5 % del PIB. Estas prestaciones fueron superiores al 28 % del total en Bélgica e Irlanda (igual que en Eslovaquia), con al menos un tercio dedicado a las prestaciones para la familia/niños (en Irlanda y Eslovaquia) y al desempleo (en Bélgica).La tendencia del gasto en pensiones en la EU-15 durante el período entre 1990 y 1999 tuvo un comportamiento muy inestable.

Entre 1990 y 1993 hubo una clara tendencia al alza, cuando el gasto como porcentaje del PIB creció en un punto porcentual hasta alcanzar el 12,9 %. Esta tendencia fue debida, en parte, a que el PIB creció a menor ritmo que la media del incremento del gasto en pensiones (4,7 % por año) en términos reales, aunque no para todos los países(5).En Finlandia, este índice aumentó más rápidamente que en el resto de Estados miembros (3,4 puntos porcentuales más del PIB). Finlandia, que sufrió una recesión durante este período, vio como el gasto en pensiones crecía un 4,5 % por año en términos reales. El gasto en pensiones como porcentaje del PIB también aumentó a un índice inferior a la media en el Reino Unido y Portugal (casi 2 puntos porcentuales más que en 1990 y 1993). Esto se explica, en gran parte, por el significativo crecimiento real del gasto en pensiones (un porcentaje del 7,2 y 9,7 % al año respectivamente). 

Contrariamente, en Grecia, el único país en experimentar un crecimiento real negativo durante este período (-1,3 %), el gasto en pensiones como porcentaje del PIB se redujo, de hecho, entre 1990 y 1993. Entre 1993 y 1996, el gasto en pensiones como porcentaje del PIB en la EU-15 se estabilizó cerca del 12,9 %. Esta fue la consecuencia del aumento del PIB y de la ralentización de la EU-15, Noruega (+3 %). En Bélgica, el gasto en pensiones se redujo en términos reales. Entre 1996 y 1999, el gasto en pensiones como porcentaje del PIB en la EU-15 se redujo ligeramente del 12,9 al 12,7 %.Ocurrió lo mismo en la mayoría de los Estados miembros, exceptuando Grecia, donde el gasto en pensiones creció significativamente en términos reales (una media de un 7 % por año) y, fuera de la EU-15, Islandia, Noruega y Suiza .El descenso en el índice fue particularmente notable en Finlandia (1,6 puntos porcentuales del PIB), donde la economía creció con fuerza y el aumento del gasto en pensiones fue más reducido que en otros países (un 1,1 % por año, con respecto al 2,1 % por año de media en la EU-15).Sin embargo, en 1999, el índice real de crecimiento de este tipo de gasto volvió a subir en la mayoría de los países ,exceptuando Grecia, Irlanda y España.

En 1999, el gasto en pensiones de vejez (6) fue el principal componente del gasto en pensiones de cada país, con un 75,3 % del total, o el 9,5 % del PIB de la EU-15. Este dato fue particularmente significativo en el Reino Unido, Alemania y Francia (y en Eslovaquia), donde aproximadamente el 80 % de las pensiones fueron de este tipo. Irlanda tuvo el índice más bajo, con un 46,2 %.La proporción de población de 65 años o mayor explica parcialmente las diferencias entre los países. Por ejemplo, en Irlanda, el grupo de habitantes mayor de 65 años sólo representa un 11,3 % de la población, comparado con la media de 16,1 % de la Unión Europea de los-15.

Las pensiones por invalidez supusieron cerca del 10 % del total de inversión en pensiones en la EU-15 en 1999. El gasto en ese tipo de pensiones fue especialmente elevado en los Países Bajos, Portugal, y Finlandia (cerca del 20 % del total), así como en Noruega e Islandia. Por contra, Francia, Italia y Grecia gastaron menos de un 7 % del total de pensiones. La diferencia de estas cifras viene dada por los diferentes regímenes en las pensiones por invalidez que existen en cada país. En Irlanda y en Bélgica, en 1999, más de un 20 % de todo el gasto en pensiones se dedicó a las pensiones de supervivencia, comparado con la media de la EU-15 (un 9,7 %).Dinamarca, por otra parte, casi no gasta nada en este tipo de pensiones .Por lo que se refiere a otro tipo de pensiones (7) hay diferencias considerables entre los Estados miembros. 

En comparación con un 5,1 % de media de la EU-15 en 1999, países como Dinamarca, Grecia (y Eslovenia) gastaron más de un 20 % del total en esos otros tipos de pensiones, la mayor un 12 %. Por contra, el Reino unido y fuera de la EU-15, Islandia y Suiza, no gastaron nada en ese tipo de pensiones. La proporción de población en la franja entre los 50 y los 59 años que no está económicamente activa explica parcialmente las diferencias entre los países. Por ejemplo, en Irlanda y Austria, más de un 40 % de la población de entre 50 y 59 años está inactiva, mientras que en el Reino Unido, esta cifra se encuentra aproximadamente al 26 %. La media de la EU-15 en 1999 era del 35,9 %.

El crecimiento real regular en pensiones de vejez lleva a un incremento en su proporción en el gasto total en pensiones. 

Entre los años 1990 y 1999 (5), los diferentes componentes del gasto en pensiones crecieron a diferente ritmo, como consecuencia de las reformas llevadas a cabo en los últimos años en los Estados miembros de la Unión Europea y la evolución demográfica. Estas diferencias afectan a la estructura de las pensiones. En términos reales, el gasto en pensiones de vejez en la zona UE-15 aumentó un 35 % entre 1990 y 1999. Este crecimiento condujo a un crecimiento en su proporción del gasto total en pensiones (2,5 % más), que llegó al 75,3 % del total en la EU-15 en 1999.En Portugal y Luxemburgo, este tipo de pensiones creció considerablemente más rápido que la media de la UE entre 1990 y 1999, un 8,4 % y un 5,3 % más respectivamente por año en términos reales, comparado con la media de la EU-15. En estos países, durante este período, la proporción de las pensiones de vejez sobre el total del gasto en pensiones se mantuvo por debajo de la media europea, aunque estuvo muy cerca. La situación de Luxemburgo es inusual por el hecho que se paga una gran cantidad de pensiones a los no residentes, cosa que complica la interpretación de los índices de crecimiento. En España, Grecia e Italia, el índice de crecimiento en términos reales también fue superior a la media de la EU-15.
Por el contrario, el gasto no sufrió un aumento tan grande en Irlanda y los Países Bajos (un 1,4 % y un 2,1 % respectivamente).Sin embargo, si el gasto real en pensiones de vejez se observa per cápita para la población mayor de 65 años (excluyendo el factor demográfico), el índice más elevado aún se encuentra en Portugal (un incremento del 6,7 % por año entre 1990 y 1999), aunque Dinamarca y el Reino Unido le siguen de cerca. En Grecia e Italia, por contra, el índice de crecimiento en términos reales per cápita para la oblación mayor de 65 años se encuentra por debajo de la media europea. Esto se debe, en parte, al rápido crecimiento de la población mayor de 65 años entre 1990 y 1999 (más de un 2 % por año, comparado con la media de 1,4 % de la EU-15, sin tener en cuenta el efecto de la integración de los nuevos Länder alemanes).La tendencia en el gasto en pensiones per cápita en la EU-15 para la población mayor de 65 años fue irregular durante el período en cuestión. Los cambios dependen de la vida laboral de los nuevos pensionistas, las reformas llevadas a cabo en cada país, y sus políticas en ajustes de las pensiones. 

Datos por categorías de pensión

Bajo la clasificación funcional de SEEPROS, las prestaciones dadas a personas protegidas que hayan llegado a la edad legal de jubilación fijada por el régimen de referencia se deben mencionar bajo la función de vejez (véase el apartado 53 de la 2ª parte del "Manual SEEPROS 1996"). No obstante, en algunos países esto no sucede. En Irlanda, Portugal y Suiza (una parte), las pensiones de invalidez también incluyen las prestaciones pagadas a beneficiarios en edad legal de jubilación. En Francia, Irlanda, Austria, Portugal y Suiza (una parte), en las pensiones de supervivencia se incluyen las prestaciones pagadas a beneficiarios en edad legal de jubilación. En Italia y Luxemburgo, las pensiones de vejez incluyen las pensiones por jubilación anticipada. En Portugal, no se dispone de los datos de 1999 de los valores de ciertos regímenes de jubilación anticipada por razones del mercado de trabajo. En términos reales, el gasto en pensiones creció un 1,6 % por año entre 1990 y 1993, a pesar de la bajada de la media de las pensiones en Alemania en 1991 debido a la integración de los nuevos Länder. 

Por contra, la media del incremento del gasto en pensiones per cápita entre 1993 y 1998, fue tan sólo de un 1,3 % por año en la EU-15. 
Finalmente, en 1999, el gasto en pensiones de vejez volvió a crecer (un 1,8 % más por año en la EU-15). El incremento medio en el total del gasto en pensiones entre 1990 y 1999 fue de un 31 % en términos reales. El tipo de pensiones cuya inversión fue menor fue el de pensiones de invalidez, con un 13 % en términos reales. Como porcentaje del gasto total en pensiones, este tipo de pensiones se mantuvo a la baja durante el período (11,5 % en 1990, comparado con un 9,9 % en 1999).Por lo que respecta al aumento del gasto y al número de beneficiarios durante los años ochenta, se hicieron diversos intentos para limitar la concesión de estas ayudas a las personas que realmente no podían trabajar por su invalidez. Esto se notó especialmente en los Países Bajos, donde las condiciones para recibir una pensión de este tipo se volvieron más estrictas a mediados de los años noventa.

En Irlanda, en el lado opuesto de la balanza, el crecimiento en término reales fue mayor: un 6,9 % por año, comparado con una media de un 1,3 % por año en la EU-15 entre 1990 y 1999. Esto fue parcialmente debido al incremento, durante los últimos años, de las pensiones por invalidez a la personas que recibían tratamiento en alguna institución, y al aumento de las pensiones a las parejas con los dos miembros con alguna invalidez. A pesar del envejecimiento de la población en la UE, una de las mayores tendencias en la estructura del gasto en pensiones entre 1990 y 1999 fue el crecimiento en otras categorías de pensiones (7),que fue igual al crecimiento experimentado por las pensiones de vejez. 

Parte de este aumento se puede atribuir a la recesión de los primeros años de la década de 1990, cuando la jubilación anticipada se veía como una posible solución al problema del paro de larga duración. Entre 1990 y 1993, el índice de crecimiento para este tipo de pensiones en términos reales fue de un 5,2 % más por año en la EU-15. Esto se debió especialmente a la tendencia en Alemania en esta categoría, donde el crecimiento fue del 15,4 % por año. Esta categoría cubre principalmente el gasto en pensiones por jubilación anticipada por razones del mercado de trabajo, debido en buena parte a la integración de los nuevos Länder. En los años siguientes, las condiciones para obtener una pensión de jubilación anticipada fueron más estrictas, cosa que redujo el gasto en esta área en la EU-15. En términos reales, su crecimiento se redujo entre 1993 y 1999 (tan sólo creció un 2,5 % por año), al igual que el total del gasto en pensiones. 
En Italia, Portugal y Bélgica, el gasto se redujo, particularmente de 1996 en adelante. Finalmente, el gasto en las pensiones de supervivencia aumentó en términos reales cerca de un 2 % por año en la EU-15 entre 1990 y 1999 y su parte en el gasto total en pensiones se redujo. 8 Este indicador no es perfecto. Las pensiones de vejez pueden cubrir diferentes áreas según el país, y la edad de jubilación es diferente en cada país (tanto la legal como la efectiva).

Métodos y conceptos

El gasto en pensiones presentado en esta publicación está calculado en base a la metodología del Sistema Europeo de Estadísticas Integradas de Protección Social, "Manual SEEPROS 1996".La definición de protección social en el Manual SEEPROS es la siguiente: "la protección social incluye todas aquellas intervenciones de organismos públicos o privados destinadas a aligerar la carga que representan para los hogares y particulares una serie de riesgos o necesidades, previamente determinados, siempre que no exista una contrapartida simultánea y recíproca por parte del beneficiario. La lista de riesgos o necesidades que pueden dar lugar a la protección social están fijadas por convenio como sigue: enfermedad, invalidez, vejez, supervivencia, familia/niños, desempleo, vivienda y exclusión social no especificadas en ninguna otra categoría".

La metodología SEEPROS comprende regímenes básicos y suplementarios, conocidos, a veces, como régimen del primer pilar y régimen del segundo pilar, con un tercer pilar que consiste en los acuerdos privados que no forman parte de la protección social según la definición de SEEPROS. La metodología SEEPROS distingue entre prestaciones en especie y prestaciones en efectivo, que se pueden otorgar por plazos o de una sola vez. El agregado de "pensiones" sólo abarca parte de las prestaciones en efectivo periódicas por invalidez, vejez, supervivencia y desempleo. En esta publicación se define como la suma de las prestaciones sociales siguientes (seguida de la función a la que pertenece la categoría):

1) Pensión de invalidez (función de invalidez)
2) Pensión de jubilación anticipada por reducción de la capacidad de trabajo (función de invalidez)
3) Pensión de vejez (función de vejez)
4) Pensión de jubilación anticipada (función de vejez)
5) Pensión parcial (función de vejez)
6) Pensión de supervivencia (función de supervivencia)
7) Pensión de jubilación anticipada por razones del mercado de trabajo (función de desempleo).

Estas ayudas pueden concederse con una prueba de ingresos o sin ella. El valor del agregado de las "pensiones" se ha calculado para todos los países según la definición anterior, a pesar de las diferencias entre los países en el organismo que dicta los regímenes de protección social. Algunas prestaciones clasificadas como "pensiones" (como la pensión de invalidez) se pueden conceder a personas que no hayan alcanzado la edad legal de jubilación. Las diferentes categorías de protección social se definen en el Manual SEEPROS 1996. Según SEEPROS, las pensiones se pagan sin deducción de impuestos u otras contribuciones obligatorias que el beneficiario paga por la prestación. Por otro lado, no incluyen las contribuciones sociales pagadas por los regímenes de pensión en nombre de sus pensionistas u otros regímenes de protección social (como los regímenes sanitarios). SEEPROS tipifica estos pagos bajo el título de "contribuciones sociales redistribuidas". Véanse más adelante los comentarios sobre Alemania, los Países Bajos y Austria.

Notas sobre los datos

La zona del euro (EU 12)comprende Bélgica (B), Alemania (D), Grecia (EL), España (E), Francia (F), Irlanda (IRL), Italia (I), Luxemburgo (L), los Países Bajos (NL), Austria (A), Portugal (P) y Finlandia (FIN).La Unión Europea (EU-15) comprende los países de la zona del euro más Dinamarca (DK), Suecia (S) y el Reino Unido (UK). Eurostat ha estimado los valores de la EU-15 cuando ha sido necesario (no se dispone de los datos de Suecia entre 1990 y 1992). Los datos sobre las pensiones se han extraído de la publicación: "European Social Statistics - Social Protection - Expenditure and Receipts 1980-1999". 
Para E, NL, P, S, CH, IS, se ha utilizado un PIB estimado de 1999. Para EL, se han utilizado datos más recientes sobre el gasto en pensiones. Los valores para Alemania en 1990 se refieren a la situación antes del 3 de octubre de 1990. Los valores de 1999 para D, E (1997 a 1999), F, I (1998 y 1999), NL, P, FIN, S, UK, SK son provisionales. Los valores para B en 1998 y 1999 son estimados.

Por países

Bélgica: otros gastos en pensiones se incluyen bajo el título "otros subsidios globales" en las funciones de supervivencia y vejez (0,2 % del PIB en 1999).

Dinamarca: el valor del agregado de "pensiones" no incluye las prestaciones individuales que preceden o acompañan el pago de prestación por jubilación anticipada motivada por la reducción de la capacidad de trabajo y la pensión de supervivencia. Estas prestaciones supusieron un 0,2 % del PIB en 1999.

Alemania: el valor del agregado de "pensiones" no incluye las contribuciones sociales pagadas por los regímenes de pensión en nombre de los pensionistas o de otros regímenes de protección social (particularmente regímenes de sanidad). Una estimación inicial de estas "contribuciones sociales redistribuidas" la acercan al 0,7 % del PIB en 1999.

Irlanda: no se dispone de los datos de los regímenes ocupacionales de pensiones para los empleados del sector privado con una reserva consolidada.

Italia: el valor del agregado de "pensiones" no incluye los subsidios globales "liquidazioni in capitale" y "liquidazioni per fine rapporto di lavoro", equivalentes cerca al 1,5 % del PIB en 1999.

Países Bajos: el valor del agregado de "pensiones" no incluye las contribuciones sociales pagadas por los regímenes de pensión en nombre de los pensionistas o de otros regímenes de protección social. Una estimación inicial de estas "contribuciones sociales redistribuidas" las acercan al 0,3 % del PIB en 1999. 

Austria: el valor del agregado de "pensiones" no incluye las contribuciones sociales pagadas por los regímenes de pensión en nombre de los pensionistas o de otros regímenes de protección social (particularmente regímenes de sanidad). Una estimación inicial de estas "contribuciones sociales redistribuidas" las equiparan al 0,6 % del PIB en 1999. Otros gastos en pensiones (un 0,1 % del PIB en 1999) se incluyen bajo el título "otras prestaciones periódicas en efectivo" de la función de vejez.

Finlandia: otros gastos en pensiones se incluyen bajo el título "otros subsidios periódicos en efectivo" de la función de vejez (aproximadamente el 0,1 % del PIB en 1999) e invalidez (aproximadamente un 0,2 % del PIB en 1999)

Reino Unido: el valor del agregado de "pensiones" no incluye los subsidios globales pagados a la jubilación (aproximadamente un 0,7 % del PIB en 1999). Como información, las pensiones privadas ("planes de pensiones personales"), que no se incluyen en la definición de protección social, fueron el equivalente al 1,5 % del PIB en 1999.

Suiza: otros gastos en pensiones se incluyen bajo el título "otros subsidios globales en efectivo" en las funciones de invalidez, vejez y supervivencia (un 2,5 % del PIB en 1999).

Eslovaquia: otros gastos en pensiones se incluyen bajo el título "otros subsidios periódicos en efectivo" de las funciones de vejez, invalidez y supervivencia (0,3 % del PIB en 1999). Las pensiones de vejez incluyen las estimaciones de las pensiones de invalidez y supervivencia pagadas a las personas que hayan alcanzado la edad de jubilación. 


Notas al pie

1. El agregado de "pensiones" es la suma de siete categorías diferentes de prestaciones definidas en el Manual SEEPROS 1996: pensión de invalidez, prestación de jubilación anticipada por reducción de la capacidad de trabajo, pensión de vejez, pensión de jubilación anticipada, pensión parcial, pensión de supervivencia y prestación de jubilación anticipada motivada por razones del mercado de trabajo. Algunas de estas prestaciones (pensión de invalidez, por ejemplo) se pagan a las personas que no han llegado a la edad de jubilación. El agregado de "pensiones" excluye otros gastos en pensiones recogidos en el apartado "Otras categorías" del Manual SEEPROS 1996. Véase el cuadro "Métodos y con

2. No se dispone de información de Irlanda sobre los planes de pensiones ocupacionales para los empleados del sector privado con una reserva consolidada" 

3. Prestaciones en especie: asistencia hospitalaria y ambulatoria, alojamiento para personas mayores o discapacitadas, guarderías, entre otros.

4. Otras prestaciones en efectivo: asignaciones familiares, subsidio de natalidad, indemnización por defunción, prestación por desempleo, subsidio a la formación profesional, ausencia por incapacidad temporal, subsidio por permiso parental.

5. Debido a la integración de los nuevos Länder en Alemania en 1991, el crecimiento del gasto total en la EU-15 fue 3 puntos superior en 1991 de lo que hubiera sido si la situación geográfica no hubiese cambiado. Las pensiones de vejez e invalidez tuvieron la misma tendencia; es más significativo en otros tipos de pensiones (10 puntos) e imperceptible en las pensiones de supervivencia. 

6. Las pensiones de vejez se pagan a las personas protegidas que hayan llegado a la edad de jubilación fijada por el régimen de referencia. 

7. Esto incluye pensiones de vejez, pensiones parciales, jubilaciones anticipadas debidas a la reducción de la capacidad de trabajo y jubilaciones anticipadas por motivos del mercado laboral.

8. Este indicador no es perfecto. Las pensiones de vejez pueden cubrir diferentes áreas según el país, y la edad de jubilación es diferente en cada país (tanto la legal como la efectiva).

Referencias:

Base de datos New Cronos, Ámbito SESPROS.Statistiques sociales européennes : Protection Sociale - Dépenses et recettes 1980-1999.Statistiques en bref : La protection sociale en Europe (Thème 3 :1/2002) Statistiques en bref : La protection sociale : dépenses de prestations en espèces et en nature (Thème 3 :16/2002).


* Responsable de los datos SEEPROS (Sistema Europeo de Estadísticas integradas de Protección Social -[EN : ESSPROS ( European System of integrated Social PRotection Statistics]. Este sistema se ocupa de agrupar todos los gastos e ingresos en protección social relativos a los riesgos o necesidades sociales como la enfermedad, la invalidez, la vejez, la supervivencia, la familia, el desempleo, la vivienda y la exclusión social. Estos datos actualmente cubren los países de la Unión Europea, Islandia, Noruega, Suiza, Eslovenia y Eslovaquia. Progresivamente se irán añadiendo el resto de países candidatos a la Unión Europea.